Анализ затрат ремонтного локомотивного депо Дальневосточное по элементам

Расходы ремонтного локомотивного депо Дальневосточное за 12 месяцев 2010 г. составили 1 065,433 млн. руб., увеличение уровня расходов в сравнении с 2009 годом составило 157,924 млн. руб. или 17,4 %.

Фонд заработной платы составил 403,359 млн. руб., к отчету 2009 года увеличение фонда заработной платы составило 41, 089 млн. руб. или 11,34 %. Увеличение ФЗП обусловлено индексацией заработной платы на 6,57 % и увеличением программы ремонта на 6,37 %.

Расходы по элементу «Отчисления на социальные нужды» составили 94,313 млн. руб., в 2009 году - 81,901 млн. руб. Рост к уровню прошлого года составил 15,15 %. ЕСН начисляется в процентном отношении от фонда оплаты труда.

Материальные затраты в общем виде возросли в 2010 году по отношению к уровню 2009 года на 92501 млн. руб. или на 23,83 %. Подробнее изменения уровня материальных затрат рассмотрены ниже по основным элементам:

Материалы. Произошло увеличение расходов на 25 % с 275199 млн. руб. в 2009 г до 343988 млн. руб. в 2010 г., что обусловлено увеличением объема ремонта тягового подвижного состава на 6,37 % и увеличением цен на материалы, используемые при ремонте локомотивов всех серий на 10 %.

По элементу «Топливо» расходы в 2010 году составили 69022 млн. руб., в 2009 году - 57802 млн. руб. Анализ расходов на топливные ресурсы за 12 месяцев 2010 г. в сравнении с аналогичным периодом 2009 г. проведен в таблице 4.1.2:

Таблица 4.1.2 - Расходы ремонтного локомотивного депо Дальневосточное на топливо за 2009/ 2010 г.г.

Наименование

2009

2010

Изменения

Количество, тонн

Сумма, тыс.руб.

Цена, тыс.руб.

Количество, тонн

Сумма, тыс.руб.

Цена, тыс.руб.

Количество, тонн

Цена, тыс.р.

Расходы, тыс.руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Бензин

3,32

73,42

22,115

2,74

62,24

22,714

-0,58

0,599

-11,19

Диз. топливо

361,05

6366,76

17,634

390,33

7496,29

19,205

29,28

1,571

1129,53

Мазут

4611,8

50854,3

11,027

5022,6

60647,5

12,075

410,77

1,048

9793,21

 

Керосин

18,21

451,32

24,784

25,83

700,87

27,134

7,62

2,35

249,55

 

Уголь

31,6

56,63

1,792

58,8

115,37

1,962

27,2

0,17

58,74

 

ВСЕГО:

-

57802,4

-

-

69022,3

-

-

-

11219,85

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО Ликёро-водочный завод Хабаровский
Анализ хозяйственной деятельности является важным элементом в системе управления производством, действенным средством выявления внутрихозяйственных резервов, основой разработки научно обоснованных планов-прогнозов и управленческих решений и контроля за их выполнением с целью повы ...

Фискальная политика в России цели, механизмы и последствия
Фискальная политика - главный инструмент государственного регулирования экономики. В отличие от методов прямого регулирования, которые свойственны централизованно управляемой экономике в переходной экономике, сейчас все чаще используются косвенные методы государств ...