Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта в целом

Формирование денежных потоков по проекту и оценка финансовой реализуемости проекта осуществляется по форме табл. 14.

Расчет притоков денежных средств по проекту производится с учетом увеличения уставного капитала, сумм привлеченных кредитов, доходов от продажи выбывающих активов, выручки от грузопереработки, поступлений портовых сборов.

Расчет оттоков денежных средств по проекту производится с учетом прироста постоянных и оборотных активов, операционных затрат по проекту, выплат по кредитам, выплат налогов из прибыли (налога на имущество и налога на прибыль) и дивидендов.

где ДАкn - прирост постоянных и оборотных активов в n-ом периоде;

Таблица 14. Финансовая реализуемость инвестиционного проекта, тыс.ден.ед.

Показатели

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Итого

Приток денежных средств

18 380,00

8 320,00

52 500,00

14 900,60

21 777,80

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

23 073,53

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

459 887,93

Увеличение уставного капитала

18 380,00

8 320,00

4 500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

31 200,00

Привлечение кредитов

0,00

0,00

48000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

48000,00

Доходы от продажи выбывающих активов

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

149,53

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

149,53

Выручка от реализации работ (услуг)

0,00

0,00

0,00

10 836,80

15 838,40

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

276 755,20

Поступления портовых сборов

0,00

0,00

0,00

4 063,80

5 939,40

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

103 783,20

Отток денежных средств

6 170,22

20 237,46

47 857,27

19 733,60

21 698,57

21 587,77

21 090,81

20 536,86

19 921,90

19 235,94

18 465,99

14 133,03

16 947,54

7 095,12

7 046,16

6 997,20

6 948,24

6 899,29

6 850,33

6 801,37

316 254,66

Прирост постоянных и оборотных активов

6 170,22

20 237,46

47 857,27

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3 497,47

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

77 762,41

Операционные затраты

0,00

0,00

0,00

1 095,87

1 601,66

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

27 986,87

Погашение задолженности по кредитам

0,00

0,00

0,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

5 579,00

5 579,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

83 630,00

Выплаты процентов по кредитам

0,00

0,00

0,00

5 800,00

5 443,00

5 042,00

4 594,00

4 089,00

3 523,00

2 886,00

2 165,00

1 361,00

727,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

35 630,00

Налоги из прибыли

0,00

0,00

0,00

3 778,73

5 258,91

5 464,81

5 415,86

5 366,90

5 317,94

5 268,99

5 220,03

5 171,07

5 122,12

5 073,16

5 024,20

4 975,25

4 926,29

4 877,33

4 828,37

4 779,42

85 869,38

Выплаты дивидендов

0,00

0,00

0,00

0,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

5 376,00

Баланс денежных средств

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Перейти на страницу: 8 9 10 11 12 13 14 15

Анализ производственных возможностей с помощью кривой трансформации
Экономическая теория изучает деятельность людей, связанную с достижением эффективного использования ограниченных ресурсов для наилучшего удовлетворения потребностей в жизненных благах. Создание необходимых благ осуществляется на предприятиях путем организации произ ...

Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Анализ хозяйственной деятельности как наука представляет собой систему специальных знаний, связанных с исследованием тенденций хозяйственного развития, научным обоснованием планов, управленческих решений, контролем за их выполнением, оценкой достигнутых результатов, поиском, изме ...