Финансово-экономическая оценка инвестиционного проекта в целом

Формирование денежных потоков по проекту и оценка финансовой реализуемости проекта осуществляется по форме табл. 14.

Расчет притоков денежных средств по проекту производится с учетом увеличения уставного капитала, сумм привлеченных кредитов, доходов от продажи выбывающих активов, выручки от грузопереработки, поступлений портовых сборов.

Расчет оттоков денежных средств по проекту производится с учетом прироста постоянных и оборотных активов, операционных затрат по проекту, выплат по кредитам, выплат налогов из прибыли (налога на имущество и налога на прибыль) и дивидендов.

где ДАкn - прирост постоянных и оборотных активов в n-ом периоде;

Таблица 14. Финансовая реализуемость инвестиционного проекта, тыс.ден.ед.

Показатели

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Итого

Приток денежных средств

18 380,00

8 320,00

52 500,00

14 900,60

21 777,80

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

23 073,53

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

22 924,00

459 887,93

Увеличение уставного капитала

18 380,00

8 320,00

4 500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

31 200,00

Привлечение кредитов

0,00

0,00

48000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

48000,00

Доходы от продажи выбывающих активов

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

149,53

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

149,53

Выручка от реализации работ (услуг)

0,00

0,00

0,00

10 836,80

15 838,40

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

16 672,00

276 755,20

Поступления портовых сборов

0,00

0,00

0,00

4 063,80

5 939,40

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

6 252,00

103 783,20

Отток денежных средств

6 170,22

20 237,46

47 857,27

19 733,60

21 698,57

21 587,77

21 090,81

20 536,86

19 921,90

19 235,94

18 465,99

14 133,03

16 947,54

7 095,12

7 046,16

6 997,20

6 948,24

6 899,29

6 850,33

6 801,37

316 254,66

Прирост постоянных и оборотных активов

6 170,22

20 237,46

47 857,27

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3 497,47

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

77 762,41

Операционные затраты

0,00

0,00

0,00

1 095,87

1 601,66

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

1 685,96

27 986,87

Погашение задолженности по кредитам

0,00

0,00

0,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

9 059,00

5 579,00

5 579,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

83 630,00

Выплаты процентов по кредитам

0,00

0,00

0,00

5 800,00

5 443,00

5 042,00

4 594,00

4 089,00

3 523,00

2 886,00

2 165,00

1 361,00

727,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

35 630,00

Налоги из прибыли

0,00

0,00

0,00

3 778,73

5 258,91

5 464,81

5 415,86

5 366,90

5 317,94

5 268,99

5 220,03

5 171,07

5 122,12

5 073,16

5 024,20

4 975,25

4 926,29

4 877,33

4 828,37

4 779,42

85 869,38

Выплаты дивидендов

0,00

0,00

0,00

0,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

336,00

5 376,00

Баланс денежных средств

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Перейти на страницу: 8 9 10 11 12 13 14 15

Анализ структуры активов и разработка мероприятий по дальнейшему повышению эффективности их использования на примере ЗАО Святовский питомник
От того, каким имуществом располагает предприятие, в какие активы вложен капитал, и какой доход они ему приносят, в значительной степени зависят финансовое состояние предприятия и его устойчивость. Очень большое значение в финансовой деятельности и повышении ее ...

Формирование выборочного обследования для анализа результатов коммерческой деятельности
Совокупность единиц, обладающих определенными признаками и подлежащие изучению, носит название генеральной совокупности. Но в современном мире генеральную совокупность не так легко изучать, так как это занимает большое количество времени и денег. Для того, чтобы сн ...