Анализ объема перевозок грузов по клиентам

Анализ объемов перевозок грузов по клиентам состоит в детализации общих результатов, которая заключается в разбивке общего процента изменения перевозок по предприятию на частные показатели, а именно:

процент изменения перевозок по клиентам в пределах базисного периода (плана):

Пв пр. пл. =(Qв пр. пл./ Qпл)*100, % (1.11)

процент увеличения (уменьшения ) объема перевозок конечного периода по сравнению с базисным

Псв. пл. =(Qсв. пл./ Qпл)*100,% (1.12)

процент перевозок, не предусмотренных в базисном периоде

Пнепр. пл. =(Qне пр. пл./ Qпл)*100,% (1.13)

Данные показатели представлены в таблице 1.3.

Таблица 1.2 Анализ объема перевозок по клиентуре

Клиенты

Объем перевозок, т

Распределение фактического объема перевозок, тыс.т

план

факт

% выполнения плана

в пределах плана

сверх плана

не предусм. планом

1

2

3

4

5

6

7

ОАО «Цветчермет»

456852,39

341073,92

74,66

341073,92

-

-

ОАО «Стройтрест №8»

-

240000,00

-

-

-

240000,00

ОАО «ДорСтрой»

949920,00

700000,00

73,69

700000,00

-

-

ООО «КАМЕНЬ»

40080,00

60000,00

149,70

40080,00

19920,00

-

ЧУП «КамГрад»

10000

-

0,00

-

-

-

Итого:

1456852,39

1341073,92

92,05

1341073,92

19920,00

240000,00

Процент к плану

-

-

-

92,05

1,37

16,47

Процент изменения перевозок по клиентам в пределах базисного периода равен:

Пв пр. пл. =(Qв пр. пл./ Qпл)*100=(1341073,92/1456852,39)*100= 92,05%

Клиентурный план не выполнен, так как процент изменения перевозок по клиентам в пределах базисного периода меньше 100%. Это произошло из-за того, что основной объем перевозок уменьшился по ОАО «Цветчермет» и ОАО «ДорСтрой». Процент увеличения объёма перевозок конечного периода по сравнению с базисным равен:

Псв. пл. =(Qсв. пл./ Qпл)*100=5219920/1456852,39*100=1,37%

Процент увеличения объёма перевозок конечного периода по сравнению с базисным равен 1,37%. Это связано с увеличением заказов на перевозку грузов от ООО «КАМЕНЬ».

Пнепр. пл. =(Qне пр. пл./ Qпл)*100= 240000/1456852,39*100 = 16,47%

Процент перевозок, не предусмотренных в базисном периоде Пнепр. пл равен 16,47 %.

Сумма этих показателей даёт общий процент изменения объёма перевозок (П): П=92,05+1,37+16,47=109,89 %.

Занесем данные в таблицу

Таблица 1.3 Процент выполнения объема перевозок по группам

Группа

Процент выполнения, %

В пределах плана

92,05

Сверх плана

1,37

Не предусмотренный планом

16,47

Перейти на страницу: 1 2

Анализ производительности труда
производительность труд показатель экономический Производительность труда является одним из важнейших качественных показателей работы предприятия, выражением эффективности затрат труда. Уровень производительности труда характеризуется соотношением объема произведенной продукции ...

Финансирование инновационной деятельности в России
Принятая в ноябре 2008 г. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года определила в качестве основной задачи на предстоящий период переход от экспортно-сырьевой к инновационной модели экономического роста, сп ...