Анализ общей суммы затрат

Одним из основных параметров, влияющих на эффективность деятельности организации является себестоимость транспортных перевозок. От ее уровня зависит финансовый результат деятельности предприятия, темпы расширенного производства, финансовое состояние субъекта.

Для быстрого и точного пересчета суммы затрат целесообразно воспользоваться классификацией расходов применяемой при калькуляции себестоимости. Плановые и отчетные данные по статьям затрат представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Плановые и отчетные данные по статьям затрат

Статья затрат

Значение затрат, млн. руб.

% выполнения плана

Структура, %

план

факт

план

факт

1

Заработная плата с начислениями, ЗП

78892,12

80120,01

101,56

9,70

10,07

2

Условно-переменные расходы, Зпер.

355069,26

353998,7

99,70

43,65

44,49

2.1

Затраты на топливо, Зт

201360,14

199880,7

99,27

24,75

25,12

2.2

Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы, Зсм

100863,7

100002,1

99,15

12,40

12,57

2.3

Затраты на восстановление износа и ремонт шин, Зш

11929,94

11780

98,74

1,47

1,48

2.4

Затраты на ТО и ремонт подвижного состава, ЗТО,Р

12830,18

13330,2

103,90

1,58

1,68

2.5

Прочие переменные затраты, Зпер.пр.

28085,3

29005,7

103,28

3,45

3,65

3

Условно-постоянные расходы, Зпост.

379573,76

361620,8

95,27

46,66

45,44

3.1

Общехозяйственные расходы, Зобщехоз.

6658,88

7000,3

105,13

0,82

0,88

3.2

Амортизационные отчисления, Зам

372260,5

353950

95,08

45,76

44,48

3.2

Прочие постоянные затраты, Зпост.пр.

654,38

670,5

102,46

0,08

0,08

ИТОГО:

813535,14

795739,51

97,81

100

100

Перейти на страницу: 1 2 3

Трудовые ресурсы фирм (на примере НГДУ Елховнефть)
В каждой стране и каждой ее отрасли производство зависит от ряда факторов. Такими факторами являются кадры, труд и оплата труда на предприятии. Трудовые ресурсы - часть населения страны, обладающая необходимым физическим развитием, знаниями и практическим о ...

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО Любимский лесокомбинат
По обеспеченности лесами Россия занимает первое место в мире, обладая примерно четвертой частью мировых запасов древесины. Вместе с тем в настоящее время лесозаготовительная отрасль лесной промышленности не относится к числу ведущих отраслей российской индустрии. Невысокий технич ...