Анализ общей суммы затрат

Одним из основных параметров, влияющих на эффективность деятельности организации является себестоимость транспортных перевозок. От ее уровня зависит финансовый результат деятельности предприятия, темпы расширенного производства, финансовое состояние субъекта.

Для быстрого и точного пересчета суммы затрат целесообразно воспользоваться классификацией расходов применяемой при калькуляции себестоимости. Плановые и отчетные данные по статьям затрат представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Плановые и отчетные данные по статьям затрат

Статья затрат

Значение затрат, млн. руб.

% выполнения плана

Структура, %

план

факт

план

факт

1

Заработная плата с начислениями, ЗП

78892,12

80120,01

101,56

9,70

10,07

2

Условно-переменные расходы, Зпер.

355069,26

353998,7

99,70

43,65

44,49

2.1

Затраты на топливо, Зт

201360,14

199880,7

99,27

24,75

25,12

2.2

Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы, Зсм

100863,7

100002,1

99,15

12,40

12,57

2.3

Затраты на восстановление износа и ремонт шин, Зш

11929,94

11780

98,74

1,47

1,48

2.4

Затраты на ТО и ремонт подвижного состава, ЗТО,Р

12830,18

13330,2

103,90

1,58

1,68

2.5

Прочие переменные затраты, Зпер.пр.

28085,3

29005,7

103,28

3,45

3,65

3

Условно-постоянные расходы, Зпост.

379573,76

361620,8

95,27

46,66

45,44

3.1

Общехозяйственные расходы, Зобщехоз.

6658,88

7000,3

105,13

0,82

0,88

3.2

Амортизационные отчисления, Зам

372260,5

353950

95,08

45,76

44,48

3.2

Прочие постоянные затраты, Зпост.пр.

654,38

670,5

102,46

0,08

0,08

ИТОГО:

813535,14

795739,51

97,81

100

100

Перейти на страницу: 1 2 3

Анализ себестоимости продукции ООО Стандарт
Эффективное управление производственной деятельностью предприятий в большей степени зависит от уровня информационного обеспечения его отдельных подразделений предприятия. Поиск новых форм учета, контроля и планирования содержится в системе управленческого учета, к ...

Анализ прибыли и рентабельности предприятия Мир красоты
Целью курсовой работы является закрепление теоретических знаний, полученных при изучении дисциплины «Экономика предприятия» и получение аналитических навыков в работе с экономическое информацией предприятия. При выполнении курсовой работы решаются следующие задач ...