Анализ наличия, состава и структуры оборотных средств ООО "Андр"

Сумма денежных средств и краткосрочных финансовых вложений на конец 2011 года составила 644,0 тыс. руб., на конец 2010 года объем денежных средств и краткосрочных финансовых вложений составлял 638,0 тыс. руб., что на 6,0 тыс. руб. меньше, чем в отчетном [7].

В таблице 6 рассмотрим анализ составного элемента оборотных средств - денежные средства и краткосрочные финансовые вложения.

Таблица 6

Анализ денежных средств и краткосрочных финансовых вложений ООО "Андр" за 2009 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Показатели

На конец 2009 года

На конец 2010 года

На конец 2011 года

Отклонение от прошлого года (+;-)

Темп изменения в % к прошлому году

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения всего, в том числе:

570,0

100,0

638,0

100,0

644,0

100,0

6,0

-

100,94

касса

20,0

3,51

20,0

3,13

20,0

3,11

-

-0,02

100,0

расчетный счет

3,0

0,53

34,0

5,33

34,0

5,28

-

-0,05

100,0

краткосрочные финансовые вложения

547,0

95,96

584,0

91,54

590,0

91,61

6,0

0,07

101,03

Анализ денежных средств показал следующее. Сумма денежных средств и краткосрочных финансовых вложений на конец отчетного года составила 644,0 тыс. руб., что на 6,0 тыс. руб. (0,94% в относительном выражении) больше прошлого года.

Увеличение произошло за счет роста краткосрочных финансовых вложений на 6,0 тыс. руб. (1,03% в относительном выражении). На данном торговом предприятии краткосрочные финансовые вложения полностью представлены займом, предоставленным предприятию торговли на срок менее двенадцати месяцев.

Сумма денежных средств в кассе не изменялась и составила 20,0 тыс. руб., сумма денежных средств на расчетных счетах также не изменялась и составила 34,0 тыс. руб. [7].

Перейти на страницу: 1 2 

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО Владивосток Авиа
В условиях рыночной экономики целью любого производства является получение максимально возможной прибыли. В этих условиях могут осуществлять свою производственно-финансовую деятельность только те предприятия, которые получают от нее наивысший экономический результат. Те же предпр ...

Анализ производительности труда
производительность труд показатель экономический Производительность труда является одним из важнейших качественных показателей работы предприятия, выражением эффективности затрат труда. Уровень производительности труда характеризуется соотношением объема произведенной продукции ...