Анализ наличия, состава и структуры оборотных средств ООО "Андр"

Сумма денежных средств и краткосрочных финансовых вложений на конец 2011 года составила 644,0 тыс. руб., на конец 2010 года объем денежных средств и краткосрочных финансовых вложений составлял 638,0 тыс. руб., что на 6,0 тыс. руб. меньше, чем в отчетном [7].

В таблице 6 рассмотрим анализ составного элемента оборотных средств - денежные средства и краткосрочные финансовые вложения.

Таблица 6

Анализ денежных средств и краткосрочных финансовых вложений ООО "Андр" за 2009 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Показатели

На конец 2009 года

На конец 2010 года

На конец 2011 года

Отклонение от прошлого года (+;-)

Темп изменения в % к прошлому году

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения всего, в том числе:

570,0

100,0

638,0

100,0

644,0

100,0

6,0

-

100,94

касса

20,0

3,51

20,0

3,13

20,0

3,11

-

-0,02

100,0

расчетный счет

3,0

0,53

34,0

5,33

34,0

5,28

-

-0,05

100,0

краткосрочные финансовые вложения

547,0

95,96

584,0

91,54

590,0

91,61

6,0

0,07

101,03

Анализ денежных средств показал следующее. Сумма денежных средств и краткосрочных финансовых вложений на конец отчетного года составила 644,0 тыс. руб., что на 6,0 тыс. руб. (0,94% в относительном выражении) больше прошлого года.

Увеличение произошло за счет роста краткосрочных финансовых вложений на 6,0 тыс. руб. (1,03% в относительном выражении). На данном торговом предприятии краткосрочные финансовые вложения полностью представлены займом, предоставленным предприятию торговли на срок менее двенадцати месяцев.

Сумма денежных средств в кассе не изменялась и составила 20,0 тыс. руб., сумма денежных средств на расчетных счетах также не изменялась и составила 34,0 тыс. руб. [7].

Перейти на страницу: 1 2 

Характеристика и анализ деятельности ООО Гермес
Основа финансового здоровья предприятия - прибыльная деятельность. Обеспечение эффективного функционирования предприятия требует экономически грамотного управления. В этом случае предприятие имеет возможность своевременно расплачиваться с поставщиками сырья, матери ...

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОДО Стильная открытка
Преддипломная практика по специальности является одним из завершающих этапов в системе подготовки специалистов. Она проводится на промышленных предприятиях Республики Беларусь. Цель практики - закрепление и углубление знаний, полученных студентами за время обучения в институте, ...